Actualmente, las autoridades han intensificado la supervisión en materia de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y Financiamiento al Terrorismo (FT), especialmente bajo el enfoque del Enfoque Basado en Riesgo (EBR). Esta supervisión más rigurosa implica que los Sujetos Obligados deben fortalecer sus sistemas de cumplimiento, incluyendo la actualización y mejora del Sistema de Alertas, en respuesta a las recientes reformas normativas y a la incorporación de nuevas obligaciones.

Entre los cambios más relevantes se encuentran los nuevos lineamientos en auditoría especializada en PLD/FT y la adopción formal del EBR como metodología central para la gestión de riesgos. Estas medidas buscan que las entidades identifiquen, evalúen y mitiguen los riesgos inherentes a sus operaciones, de forma proporcional a su naturaleza, tamaño y complejidad.

Estas reformas están alineadas con lo establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), la cual impone una serie de obligaciones específicas a las entidades financieras y a quienes realizan actividades vulnerables. Entre estas obligaciones destacan:

• Políticas de identificación y conocimiento del cliente (KYC).
• Integración, conservación y actualización de expedientes.
• Designación de un Oficial de Cumplimiento y establecimiento de un Comité de Comunicación y Control.
• Elaboración y aplicación de un Manual de Cumplimiento.
• Presentación de reportes de operaciones inusuales, relevantes y preocupantes.
• Capacitación continua al personal.
• Auditorías internas y externas en materia de PLD/FT.
• Implementación de sistemas automatizados para la detección de operaciones sospechosas.
• Aplicación del EBR para la evaluación y mitigación de riesgos.

Además, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) y la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), han reforzado su papel como ente supervisor, ejerciendo funciones de inspección, vigilancia y certificación de los profesionales involucrados en el cumplimiento de estas disposiciones.